公告本公司115年第3季合併財務報告經簽證會計師出具無保留結 論加繼續經營能力存在重大不確定性段落之核閱報告

說明

1.事實發生日:115/11/13 2.會計師查核意見全文: 會計師核閱報告 綠河股份有限公司董事會　公鑒： 前言 　　綠河股份有限公司及其子公司民國一一五年及一一四年九月三十日之合併資產負 債表，與民國一一五年及一一四年七月一日至九月三十日及一一五年及一一四年一月 一日至九月三十日之合併綜合損益表，暨民國一一五年及一一四年一月一日至九月三 十日之合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策 彙總)，業經本會計師核閱竣事。依證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員 會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製允當表達之合併 財務報告係管理階層之責任，本會計師之責任係依據核閱結果對合併財務報告作成結 論。 範圍 　　本會計師係依照核閱準則2410號「財務報表之核閱」執行核閱工作。核閱合併財 務報告時所執行之程序包括查詢(主要向負責財務與會計事務之人員查詢)、分析性程 序及其他核閱程序。核閱工作之範圍明顯小於查核工作之範圍，因此本會計師可能無 法察覺所有可藉由查核工作辨認之重大事項，故無法表示查核意見。 結論 　　依本會計師核閱結果，並未發現上開合併財務報告在所有重大方面有未依照證券 發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第三 十四號「期中財務報導」編製，致無法允當表達綠河股份有限公司及其子公司民國一 一五年及一一四年九月三十日之合併財務狀況，與民國一一五年及一一四年七月一日 至九月三十日及一一五年及一一四年一月一日至九月三十日之合併財務績效暨民國一 一五年及一一四年一月一日至九月三十日之合併現金流量之情事。 繼續經營有關之重大不確定性 　　如合併財務報告附註十二(二)所述，綠河股份有限公司及其子公司民國一一五年 一月一日至九月三十日之淨損失為859,087千元，且民國一一五年九月三十日之流動負 債超過流動資產計 6,689,685千元，截至民國一一五年九月三十日止，累積虧損達 1,910,810千元，已有流動性不足之虞，該等情況顯示綠河股份有限公司及其子公司繼 續經營之能力存在重大不確定性。本會計師未因此修正核閱結論。 3.會計師事務所名稱: 安侯建業聯合會計師事務所 4.簽證會計師姓名及核准簽證文號1: 張純怡／金管證審字第1050036075號 5.簽證會計師姓名及核准簽證文號2: 江家齊／金管證審字第1120333238號 6.會計師查核（核閱）報告日:115/11/13 7.因應措施: 本公司改造之生質木顆粒新產線已於第三季完工，正在進行試車及取得相關國際認證 ，待量產後預期增加營收及整體獲利。本公司並陸續評估將部分廠房轉作出租用途， 以賺取固定收益且按資產公允價值認列實際增值利益，暨辦理現金增資私募普通股等 多項規畫，以提升淨值、降低繼續經營假設疑慮。 8.其他應敘明事項:無